1、库存现金；

2、普遍接受的金融交换媒介，如银行汇票、银行本票、邮政汇票、个人支票等。

广义现金是指流动性较强、易于变现、价值波动较小的现金等价物与库存现金。在会计核算的现金流量表中的现金项目就是指广义的现金。

企业库存现金的使用范围

1、用于支付企业员工的工资、补贴、奖金、福利、差旅等费用；

2、转账金额小于1000元以下的支付款项；

3、支付给不能接收转账地区的企业的款项或个人的劳务报酬；

4、需要使用现金支付的其他支出。

银行一般会规定企业所需库存现金的限额，一般不会超过企业5天的现金支出，如果企业离银行网点较远、交通不便，银行会适当放宽库存现金限额，但最长不会超过企业15天的现金支出。库存现金限额一旦规定企业不能任意更改或超出，经营过程中超出限额的资金应及时存入银行。